Успешный маркетинг ведет к процветанию корпорации.
На сайте изложены рекомендации, как сделать систему оценки маркетинга фирмы более эффективной и максимально повысить марочный капитал.
Документы финансового планаМатериалы по маркетингу / Проект открытия интернет-кафе / Документы финансового планаСтраница 1
Отчет о прибылях и убытках (табл. 6) отражает производственную деятельность предприятия и показывает ее эффективность, полученную прибыль. Отчет о движении денежных средств (табл. 7) отражает движение реальных денег на каждом шаге расчета.
В качестве притоков денежных средств учитываются все поступления: первоначальные инвестиции, поступление выручки, прочие поступления. Оттоками являются реальные денежные выплаты, связанные с покупкой основных средств, арендными платежами, оплатой поставщикам за сырье, оплатой труда.
Планируемый объем продаж будет достигнут к концу 1-го года функционирования предприятия. Рост происходит на 1% в месяц, что составит 12% в год. Изменение размера переменных затрат происходит такими же темпами, как и изменение прибыли.
Таблица 9
Отчет о прибылях и убытках (тыс. руб.)
|
Наименование показателя |
янв. |
февр. |
март |
апр. |
май |
июнь |
июль |
авг. |
сент. |
окт. |
нояб. |
дек. |
|
Выручка от реализации |
1343,0 |
1356,6 |
1370,3 |
1384,1 |
1398,1 |
1412,2 |
1426,5 |
1440,9 |
1455,4 |
1470,2 |
1485,0 |
1500,0 |
|
Себестоимость проданных товаров (услуг) |
107,7 |
108,6 |
109,5 |
110,4 |
111,4 |
112,3 |
113,3 |
114,2 |
115,2 |
116,2 |
117,2 |
118,2 |
|
в том числе | ||||||||||||
|
стоимость установки |
10,0 |
10,0 |
10,0 |
10,0 |
10,0 |
10,0 |
10,0 |
10,0 |
10,0 |
10,0 |
10,0 |
10,0 |
|
электроэнергия |
5,0 |
5,0 |
5,0 |
5,0 |
5,0 |
5,0 |
5,0 |
5,0 |
5,0 |
5,0 |
5,0 |
5,0 |
|
заработная плата производственных рабочих |
90,3 |
91,2 |
92,1 |
93,0 |
94,0 |
94,9 |
95,9 |
96,8 |
97,8 |
98,8 |
99,8 |
100,8 |
|
амортизация |
2,4 |
2,4 |
2,4 |
2,4 |
2,4 |
2,4 |
2,4 |
2,4 |
2,4 |
2,4 |
2,4 |
2,4 |
|
Валовая прибыль |
1235,4 |
1248,0 |
1260,8 |
1273,7 |
1286,7 |
1299,9 |
1313,2 |
1326,7 |
1340,2 |
1354,0 |
1367,8 |
1381,8 |
|
Коммерческие расходы |
94,4 |
94,4 |
94,4 |
94,4 |
94,4 |
94,4 |
74,4 |
74,4 |
74,4 |
74,4 |
74,4 |
74,4 |
|
в том числе | ||||||||||||
|
расходы на рекламу |
80 |
80 |
80 |
80 |
80 |
80 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
|
прочие коммерческие расходы |
14,4 |
14,4 |
14,4 |
14,4 |
14,4 |
14,4 |
14,4 |
14,4 |
14,4 |
14,4 |
14,4 |
14,4 |
|
Управленческие расходы |
124,8 |
124,8 |
124,8 |
124,8 |
124,8 |
124,8 |
124,8 |
124,8 |
124,8 |
124,8 |
124,8 |
124,8 |
|
в том числе | ||||||||||||
|
заработная плата управленческого персонала |
74,6 |
74,6 |
74,6 |
74,6 |
74,6 |
74,6 |
74,6 |
74,6 |
74,6 |
74,6 |
74,6 |
74,6 |
|
отчисления на социальные нужды с заработной платы управленческого персонала |
26,6 |
26,6 |
26,6 |
26,6 |
26,6 |
26,6 |
26,6 |
26,6 |
26,6 |
26,6 |
26,6 |
26,6 |
|
прочие управленческие расходы |
23,6 |
23,6 |
23,6 |
23,6 |
23,6 |
23,6 |
23,6 |
23,6 |
23,6 |
23,6 |
23,6 |
23,6 |
|
Прибыль (убыток) от продаж |
1016,2 |
1028,9 |
1041,6 |
1054,5 |
1067,6 |
1080,8 |
1114,1 |
1127,5 |
1141,1 |
1154,8 |
1168,7 |
1182,6 |
|
Налог на прибыль |
182,9 |
185,2 |
187,5 |
189,8 |
192,2 |
194,5 |
200,5 |
203,0 |
205,4 |
207,9 |
210,4 |
212,9 |
|
Чистая прибыль |
833,3 |
843,7 |
854,1 |
864,7 |
875,4 |
886,2 |
913,5 |
924,6 |
935,7 |
946,9 |
958,3 |
969,8 |
